原创｜国际反洗钱风向标，FATF最新虚拟资产风险指南

近日，FATF 发布了最新的《虚拟资产和虚拟资产服务提供商基于风险的方法的更新指南》（Updated Guidance for a Risk-Based Approach to a Risk-Based Approach to Virtual Assets and Virtual Asset Service Providers），进一步明确了资产管理公司（以下简称VA）和虚拟资产服务商（Virtual Asset Service Providers，以下简称VASP），针对虚拟资产洗钱、恐怖融资等常见问题制定监管框架，并提出监管建议.

本报告对于国际社会构建系统一、有效的虚拟资产监管体系，或者对我国构建反虚拟货币洗钱和恐怖融资体系具有很强的指导作用。堪称国际反洗钱风向标。

为什么 FATF 的影响力如此之大？

关注冰莎姐法律团队的小伙伴们一定要记住，在我们研究过的关于自我洗钱和刑事定罪问题的文章中，我们曾经提到过一个促使我国修改和完善刑事犯罪的问题。法律，并促进自我洗钱。定罪洗钱的神秘组织：FATF（详见《各省“自洗钱”案件从严量刑，对你有何影响？》）。这是一个什么样的组织？为什么影响力如此之大？还要从他的历史说起。

FATF（金融行动特别工作组）是当今世界上最权威的国际洗钱和恐怖主义融资监管机构。作为一个政府间机构，它主要负责制定反洗钱和恐怖主义融资。国际融资标准，以防止这些非法活动对国家和国际社会造成伤害。

1989 年，在巴黎举行的 G7 峰会上，G7 和欧盟认识到国际洗钱对银行体系和金融机构构成严重威胁，因此他们召集了 G7 成员国、欧盟委员会和来自其他八个国家的特别工作组成立了 FATF，以应对日益严重的国内和国际洗钱威胁。 9/11 之后，2001 年 10 月，FATF 扩大了其任务范围，除了反洗钱外，还包括打击恐怖主义融资。 2012 年，它增加了一项打击资助大规模杀伤性武器扩散的任务。

FATF在长期的反洗钱工作中表现异常出色，其“四十条建议”和“九条特别建议”（40+9条建议）已成为世界上最权威、最科学的建议。反洗钱国际标准。 1991年和1992年期间，FATF成员从16个增加到28个。2000年，FATF扩大到31个成员，再扩大到现在的39个成员，包括37个成员辖区（辖区）和2个区域组织，包括联合国基本上是英国、美国、中国、日本、欧盟等。覆盖全球所有金融活跃地区。

风险指南如何影响虚拟货币和 NFT？

(一）VA 和 VASP 定义更新

在最新的虚拟资产风险指引中，FATF直接给出了虚拟资产（VA）的识别标准：价值的数字表示价值。可以进行数字交易（价值的数字表示）或数字转移（转移），并可用于支付或投资目的。 VA 不包括法定货币、债券和其他金融资产的数字表示。

虚拟资产服务提供商 (VASP) 通过其特定的服务和业务模式进行识别，只要他们执行和提供以下任何服务 个人或法人实体将被 FATF 认定为 VASP，并将被纳入运用FATF制定的监管建议和标准进行国际反洗钱和反恐融资监管体系：

1.提供虚拟资产与法币之间的兑换服务；

2.提供一种或多种虚拟资产之间的兑换服务；

3. 提供虚拟资产转账/过户服务（此处“转账”是指，在虚拟资产的语境中，代表另一个自然人或法人将虚拟资产从一个地址或账户转移到另一个地址或账户的交易）地址或帐户行为）；

4.提供工具或方法来控制或保留虚拟资产；

5.参与并提供与虚拟资产相关的金融服务。

同时虚拟资产洗钱，FATF在本次发布的虚拟资产风险指南中首次明确指出，VA和VASP的基本定义和概念不是固定的，而是应根据其具体发展和国际动态而动态变化的。反洗钱行为。调整和修订。

这一澄清更有利于构建监管体系，有效打击利用VA进行的洗钱和恐怖融资活动，而从FATF多年来发布的各种与VA和VASP相关的报告和建议中，不难发现，FATF正在考虑越来越多的元素纳入基本概念的定义中，总体呈扩大趋势。

(二）NFT是否应该被监管？VA？

首次在FATF发布的虚拟资产风险指引中，正面回应了今年流行的NFT是否会获得与VA相同的监管待遇。

对于NFTs，FATF首先给出了一个定义：数字资产是独一无二的（unique），不可互换的（interchangeable），并且实际上是作为收藏品而不是作为支付或投资工具使用的，可以称为“非同质资产”（Non-Fungible Assets）。 NFT）或“加密收藏品”。

据此，FATF 目前不将此类资产视为 VA。不过，基于 NFT 出现的时间比较短，FATF 产品还处于观察阶段。未来是否会被视为特殊的 VA 并纳入监管范围虚拟资产洗钱，取决于 NFT 的性质及其在现实世界中的实际应用。

这个定义符合飒姐法律团队的观点：NFT因其独特性和不可分割性而具有与虚拟货币显着不同的特性，这是NFT合规的关键。让 NFT 远离炒作和金融化两大坑很重要。同时，FATF 还表示，一些表面上看起来不是 VA 的 NFT 产品，如果实际用于支付或投资目的，可能会落入 FATF 认定的 VA 类别。再次提醒我们NFT可能存在的反洗钱和反恐融资风险。

目前，由于NFT生成时间较短，我国暂无相关法律规定，二级交易市场尚未开放。飒姐的法律团队认为，FATF关于FNT的声明是个好消息。从其对 NFT 的定义可以看出，目前 FATF 并未观察到 NFT 产品具有很大的反洗钱和反恐融资风险，仍属于普通虚拟数字资产的范畴。这可能与各国对 NFT 的审慎态度有关。以我国的一家大型工厂为例。虽然它最近开通了第一批达到180天的NFT持有者的转账功能，但它也为接受者设置了转账功能。重新赠送的门槛更高：需要持有2年以上。

因此，我们有理由推测，只要 NFT 能够长期保持自身的独特性和不可分割性，就能有效规避洗钱和恐怖融资风险，并支持适当的国内外监管机制。二级市场有望开放。

写在最后

在FATF发布的这份虚拟资产风险指南中，我们很遗憾没有看到相关内容。不可否认，元界也有很多法律问题亟待解决。尤其是以元宇宙为名，在我国各地出现了诈骗、非法吸收公众存款等犯罪团伙。虽然这不是虚拟世界本身的法律问题，但我们应该对虚拟世界可能带来的各种风险保持谨慎。

对于一直是FATF关注的焦点的VA，虚拟货币的国际反洗钱和反恐融资已成为常态，企业应避免陷入这种风险。 NFT 仍处于观察阶段，监管情况和措施尚不明确。飒姐的法律团队也再次提醒合作伙伴，远离恶意炒作是NFT行业的长久之计。